無論是刑事法領(lǐng)域，還是在行政法領(lǐng)域，企業(yè)通過建立一個(gè)有效的合規(guī)管理制度體系，可以充分發(fā)揮“隔離帶”和“防火墻”的作用，成功地將企業(yè)社會(huì)責(zé)任與員工進(jìn)行責(zé)任、客戶服務(wù)責(zé)任、第三方商業(yè)合作伙伴的責(zé)任能力以及被并購(gòu)公司企業(yè)的責(zé)任，加以切割和分離，成為我國(guó)企業(yè)免除行政法律責(zé)任和刑事責(zé)任的依據(jù)。下面對(duì)此問題作出簡(jiǎn)要分析。松江刑事律師為您講解一下有關(guān)的問題。

　　在企業(yè)責(zé)任與員工責(zé)任的關(guān)系上，很多國(guó)家都確立了嚴(yán)格責(zé)任制度，根據(jù)員工實(shí)施違法或者犯罪行為的事實(shí)，來推定企業(yè)承擔(dān)無過錯(cuò)責(zé)任。英國(guó)2010年在《反賄賂法》中確立的“商業(yè)組織預(yù)防賄賂失職罪”，就屬于一種企業(yè)因員工犯罪行為而承擔(dān)嚴(yán)格責(zé)任的罪名。

　　我國(guó)《刑法》確立的“拒不履行網(wǎng)絡(luò)安全管理義務(wù)罪”，也包含著企業(yè)因員工犯罪行為而承擔(dān)嚴(yán)格責(zé)任的因素。在上述嚴(yán)格責(zé)任適用情形下，企業(yè)建立合規(guī)管理體系，就可以成為企業(yè)提出無責(zé)任抗辯的事由，可以產(chǎn)生推翻嚴(yán)格責(zé)任的效果。

　　那么，企業(yè)究竟根據(jù)合規(guī)管理體系的哪些方面來進(jìn)行這種責(zé)任的切割呢？首先，企業(yè)為預(yù)防特定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，頒布了專項(xiàng)合規(guī)政策和員工行為準(zhǔn)則，明確告知了員工行為的邊界范圍，對(duì)那些違法違規(guī)行為提出了明確的禁止性要求，并建立了懲戒性制度。

　　其次，企業(yè)為預(yù)防合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，需要對(duì)員工或高管進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)，這種培訓(xùn)既包括定期的常規(guī)培訓(xùn)，也包括針對(duì)重點(diǎn)高危員工進(jìn)行的專項(xiàng)培訓(xùn)。企業(yè)假如進(jìn)行過這種培訓(xùn)，留存著培訓(xùn)記錄，出具了員工簽署的承諾函，那么，就足以證明企業(yè)盡到了對(duì)員工的提醒、教育和溝通義務(wù)，既沒有鼓勵(lì)或者放縱員工的犯罪行為，也沒有在阻止員工違反法律法規(guī)方面存在失職行為。

　　再次，在日常經(jīng)營(yíng)過程中，企業(yè)對(duì)于員工的行為假如建立了實(shí)時(shí)合規(guī)監(jiān)控措施，建立了行之有效的合規(guī)監(jiān)控體系，存在著自下而上的合規(guī)報(bào)告機(jī)制，實(shí)施了違規(guī)行為的舉報(bào)制度，那么，這足以說明，企業(yè)對(duì)于員工的違法違規(guī)行為建立了預(yù)警機(jī)制。

　　最后，在違規(guī)行為發(fā)生后，企業(yè)對(duì)于員工的違規(guī)行為進(jìn)行及時(shí)的內(nèi)部調(diào)查，必要時(shí)針對(duì)違規(guī)員工啟動(dòng)專門的反舞弊調(diào)查，對(duì)存在違法違規(guī)行為的員工進(jìn)行及時(shí)的懲戒，并適時(shí)進(jìn)行制度整改，彌補(bǔ)合規(guī)體系的漏洞，這也足以說明，企業(yè)在配合監(jiān)管調(diào)查以及應(yīng)對(duì)違規(guī)行為方面，采取了積極有效的補(bǔ)救措施。

　　在企業(yè)社會(huì)責(zé)任與客戶責(zé)任的關(guān)系上，一個(gè)能夠有效地合規(guī)管理理論體系發(fā)展可以充分發(fā)揮重要責(zé)任切割的作用。尤其是在金融研究領(lǐng)域，企業(yè)不建立反洗錢合規(guī)體系，就有可能就是因?yàn)檫@些客戶信息實(shí)施了違法犯罪問題行為，將通過腐敗、恐怖主義、詐騙等方式所獲得的財(cái)富納入中國(guó)金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)的處理能力范圍，并因此需要承擔(dān)洗錢、掩飾或隱瞞犯罪所得的法律環(huán)境責(zé)任。

　　為避免這方面的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，金融公司企業(yè)文化就需要我們建立主要針對(duì)不同客戶的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)評(píng)估工作機(jī)制，尤其是對(duì)于實(shí)施目標(biāo)客戶盡職調(diào)查報(bào)告制度，對(duì)客戶的背景、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況、遵守相關(guān)法規(guī)建設(shè)情況、違反記錄等展開全方位的背景調(diào)查。在上述前提下，金融行業(yè)企業(yè)還應(yīng)對(duì)客戶的大額交易和可疑交易展開實(shí)時(shí)監(jiān)控。

　　松江刑事律師提醒大家，以上合規(guī)管理體制機(jī)制可以對(duì)客戶所帶來的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行學(xué)習(xí)必要的防范，通過合規(guī)管理將企業(yè)的法律政策風(fēng)險(xiǎn)降低到最低限度，并在客戶確實(shí)存在違法犯罪行為時(shí)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)有效的責(zé)任切割，避免合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。