通過與監(jiān)管資源部門和刑事執(zhí)法機關(guān)達成和解協(xié)議，涉案企業(yè)文化進行社會全方位的合作，在自愿承認違法犯罪案件事實的前提下，為監(jiān)管職能部門和執(zhí)法部門的調(diào)查大開綠燈，并對公司決策層、管理層、審計服務(wù)機構(gòu)需要進行比較全面整頓，撤換那些負有違法違規(guī)責任的高層管理者。長寧刑事律師為您解答一下有關(guān)的問題。

　　不僅能夠如此，通過被動地或者主動地承擔自我控制披露的義務(wù)，涉案企業(yè)經(jīng)濟不僅向監(jiān)管業(yè)務(wù)部門以及提供新的違法事實，還將有關(guān)提高員工個人乃至高層建筑管理會計人員的違法行為告知調(diào)查分析人員。

　　這種對刑事調(diào)查和市場監(jiān)管現(xiàn)狀調(diào)查的全面協(xié)調(diào)配合，一方面意味著中小企業(yè)對過去的違法違規(guī)行為影響進行了“認罪悔過”，另一重要方面也導致系統(tǒng)所有對違法犯罪心理行為負有責任的自然人被及時得到有效的追究法律保護責任，實現(xiàn)了企業(yè)與違法員工的切割。這顯然為企業(yè)數(shù)據(jù)進行“脫胎換骨”的變革治理結(jié)構(gòu)方式方法奠定了基礎(chǔ)。

　　其次，為尋求最理想的案件結(jié)局，涉案公司企業(yè)會采取學生積極的補救挽損措施，修復那種被違法犯罪問題行為所破壞的法益和社會經(jīng)濟關(guān)系，為合規(guī)整改創(chuàng)造一個較好的前提基礎(chǔ)條件。

　　一般這種情況下，那些需要做出合規(guī)承諾的涉案企業(yè)，通常會通過采取繳納罰款、補繳稅款、繳納違法所得、賠償被害人等補救措施，同時我們也有自己可能修復那種為違法犯罪心理行為所破壞的環(huán)境、社會主義關(guān)系等。

　　在傳統(tǒng)金融監(jiān)管主要方式下，行政機關(guān)、司法機關(guān)對于一般是強令企業(yè)可以采取解決這些服務(wù)補救挽損措施的，涉案企業(yè)文化未必采取一些積極參與配合的行動。但在合規(guī)監(jiān)管研究方式下，涉案企業(yè)員工主動學習采取上述補救挽損措施，修復了那些被損害的法益和被侵害的社會生產(chǎn)關(guān)系，大大減輕了違法犯罪行為所帶來的社會造成危害嚴重后果。

　　再次，為說服執(zhí)法（司法）機關(guān)作出盡可能寬大的處理，涉案企業(yè)主動承擔一定的內(nèi)部監(jiān)管責任，對企業(yè)的管理制度和治理結(jié)構(gòu)做出改變，對有可能出現(xiàn)違法犯罪行為的關(guān)聯(lián)人員，包括管理人員、子公司、員工、客戶、第三方商業(yè)伙伴、被并購企業(yè)等，加強合規(guī)管理，有效地防范、識別和應(yīng)對合規(guī)風險。

　　在一定程度上，企業(yè)代替監(jiān)管部門，主動行使了一定程度的監(jiān)管職能。相對于執(zhí)法（司法）機關(guān)動輒從外部展開監(jiān)管的方式而言，這種企業(yè)主動展開的內(nèi)部監(jiān)管，在預防違法犯罪行為，識別和監(jiān)控企業(yè)合規(guī)風險，以及有效應(yīng)對違規(guī)事件等方面，會產(chǎn)生更為積極的效果。

　　例如，企業(yè)通過合規(guī)風險評估，對客戶、第三方、被并購企業(yè)展開合規(guī)盡職調(diào)查，有效地發(fā)現(xiàn)了合規(guī)風險點，有針對性地建立專項合規(guī)體系；企業(yè)通過合規(guī)培訓和合規(guī)文化建設(shè)，強化全體員工的合規(guī)風險意識，有效預防違規(guī)事件的發(fā)生；企業(yè)通過合規(guī)報告、內(nèi)部舉報、合規(guī)審計等管理流程的建立，對企業(yè)內(nèi)部的合規(guī)風險進行全方位地實時監(jiān)控，發(fā)揮“雷達監(jiān)控”的作用。

　　企業(yè)在違規(guī)事件發(fā)生之后，通過合規(guī)內(nèi)部調(diào)查，調(diào)查和懲處責任人，發(fā)現(xiàn)新的合規(guī)管理漏洞和缺陷，提出進一步地完善合規(guī)體系的方案，實現(xiàn)合規(guī)管理體系的自我完善。可以說，在執(zhí)法（司法）機關(guān)的監(jiān)督下，涉案公司可以從事先防范、事中監(jiān)控和事后應(yīng)對等多個角度完善合規(guī)管理體系，切實有效地避免公司違法違規(guī)行為的發(fā)生。

　　最后，長寧刑事律師認為，相對于傳統(tǒng)監(jiān)管方式而言，合規(guī)監(jiān)管方式使得行政機關(guān)、司法機關(guān)不必事必躬親，不必動輒追求“嚴刑峻罰”，而是發(fā)揮著監(jiān)督者、審核者乃至裁判者的角色，促使企業(yè)通過改進公司治理結(jié)構(gòu)來矯正原有違規(guī)經(jīng)營方式，督促和引導企業(yè)逐步形成一種依法合規(guī)推行業(yè)務(wù)活動的機制，形成一種合規(guī)經(jīng)營的管理機制和企業(yè)文化。